Дело о банкротстве партнера экс-судьи Момотова будет рассматриваться в Краснодаре

Арбитражный суд Краснодарского края рассмотрит 19 января заявление налоговой инспекции о банкротстве бизнесмена Андрея Марченко, который является соответчиком по иску Генпрокуратуры РФ об изъятии имущества экс-главы Совета судей РФ Виктора Момотова, говорится в материалах суда.

Ранее МИ ФНС России по управлению долгом N1 в границах субъектов РФ, не входящих в состав федерального округа, обратилась в арбитражный суд Донецкой Народной Республики с иском о признании несостоятельным (банкротом) Марченко. Заявитель просит суд ввести в отношении должника процедуру реструктуризации долгов гражданина и включить в его реестр требований кредиторов задолженность в размере около 400 миллионов рублей, сообщает Российское агентство правовой и судебной информации (РАПСИ).

Определением суда 6 марта 2025 года дело о банкротстве было передано по подсудности на рассмотрение арбитражного суда Краснодарского края.

В декабре прошлого года Марченко подал апелляционную жалобу по спору о доначислении более 230 миллионов рублей налогов и штрафов. Он обжаловал в Пятнадцатом арбитражном апелляционном суде решение арбитража Краснодарского края от 28 октября.

Как говорится в решении суда, инспекцией ФНС России № 5 по Краснодару была проведена выездная налоговая проверка индивидуального предпринимателя (ИП) Андрея Марченко по вопросам правильности исчисления и своевременности уплаты по всем налогам и сборам за период с 1 января 2020 года по 31 декабря 2022 года. По итогам проверки инспекцией было вынесено решение от 20 февраля 2024 года о привлечении Марченко к ответственности за совершение налогового правонарушения. Это решение предприниматель обжаловал в суде.

Выездной налоговой проверкой было установлено, что ИП Марченко является участником схемы «дробления бизнеса», направленной на получение необоснованной налоговой выгоды в виде минимизации налоговых обязательств аффилированных и подконтрольных лиц путем неправомерного применения налоговых режимов и уклонения от уплаты налогов, подлежащих исчислению при применении общей системы налогообложения». В решении суда отмечается, что создание схемы «дробления бизнеса», направленной на минимизацию налоговой нагрузки, является способом искажения сведений об объемах выручки от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав), в том числе в связи с вовлечением в деятельность взаимозависимых и подконтрольных лиц.

Предприниматель Марченко в заявлении просил суд признать недействительным решение инспекции от 20 февраля 2024 года в части доначисления НДС в размере 168,1 миллиона рублей, НДФЛ в размере 46,3 миллиона рублей, налога на имущество физических лиц в размере 11,3 миллиона рублей, а также штрафов за неуплату налогов в размере более 7 миллионов рублей.

Кроме того, в октябре Арбитражный суд Краснодарского края отклонил еще один иск Марченко о незаконности доначисления 129,7 миллиона рублей налогов за другой период. Решением ИФНС России № 5 по Краснодару от 1 июня 2022 года Марченко был доначислен налог в сумме 97,5 миллиона рублей, 26,5 миллиона рублей пени и штрафы в размере более 5 миллионов рублей. Он обжаловал это решение в арбитражном суде.

Андрей Марченко также является одним из ответчиков по делу об изъятии имущества бывшего руководителя Совета судей РФ Виктора Момотова, который с 2010 года занимал должность судьи Верховного суда РФ. В 2013 году он был избран секретарем пленума ВС, в 2019 году вошел в состав Президиума высшей судебной инстанции. На IX Всероссийском съезде судей в 2016 году Момотов был избран председателем Совета судей РФ, а в декабре 2022 года переизбран на новый срок. В конце сентября текущего года Высшая квалификационная коллегия судей РФ удовлетворила его заявление об отставке и прекратила полномочия.