Жителям Кубани начислили имущественных налогов на 23 млрд рублей

- В этом году налоговые уведомления получили порядка 2,8 млн жителей Краснодарского края, в 2024 году – 2,5 млн. 70%, или 1,9 млн уведомлений, выгружены в «Личный кабинет для физических лиц» на сайте ФНС России и «Личный кабинет пользователя» на портале Госуслуг. Это касается тех, кто  тем, кто подключен к этим сервисам. Остальным 828 тысячам налогоплательщикам уведомления направлены по почте, - сообщил журналистам заместитель руководителя  УФНС России по Краснодарскому краю Игорь Шабанов.

Общий объем имущественных налогов, исчисленных в уведомлениях, составил 23 млрд рублей. В прошлом году было начислено 19 млрд рублей. По состоянию на 21.11.2025 граждане уплатили более 14,4 млрд рублей или 62,5% исчисленных сумм налога (в 2024 на эту же дату поступило 13 млрд рублей или 69%).

Информацию о каких налогах содержит налоговое уведомление?

Налоговые уведомления содержат информацию о налогах за 2024 год:

• - транспортном;
• - земельном;
• - на имущество физических лиц;
• - НДФЛ.

В уведомление за 2024 год включен НДФЛ, если:

• - процентные доходы с банковских вкладов за год превысили 210 тыс. рублей;
• - совокупный доход за год превысил 5 млн рублей;
• - работодатель не удержал налог;
• - получен выигрыш от участия в азартных играх, лотереях.

По процентам от вкладов НДФЛ в крае должны заплатить 120 тыс. человек. У 13 тыс. граждан совокупный доход за год превысил 5 млн рублей. Тех, у кого работодатель не удержал налог, насчитывается 36 тыс. человек. НДФЛ от полученных выигрышей заплатят 5 тыс. граждан.

Могут ли неработающие пенсионеры получить налоговый вычет за счет доходов от вкладов?

Неработающие пенсионеры, получившие налогооблагаемые доходы от вкладов в банках, могут заявить социальный, имущественный и инвестиционный налоговые вычеты. Например, возместить расходы на спорт, лечение, покупку квартиры или перечисление средств на индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Причем компенсировать можно всю сумму налога, который был уплачен с доходов по депозитам, но в пределах сумм налоговых вычетов.

Чтобы получить налоговый вычет необходимо соблюдение следующих условий:

• - наличие статуса налогового резидента РФ;
• - получение доходов от депозитов, подлежащих обложению НДФЛ;
• - подать в налоговый орган налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.

Важно отметить, что налогообложению подлежат исключительно начисленные проценты по вкладу, превышающие 210 тыс. рублей.

Предположим, неработающий пенсионер получил доход в виде процентов по банковскому вкладу за 2024 год в размере 310 000 рублей. В этом случае налог составит 13 000 рублей ((310 000 - 210 000) × 13%). Если в том же году пенсионер понес расходы на лечение или спорт в размере 100 000 рублей, он вправе получить налоговый вычет в этой сумме.

Срок представления налоговой декларации, в случае декларирования доходов только для заявления налогового вычета, не установлен и осуществляется в любое время по окончании года в течение трех лет.

Почему пришел транспортный налог на проданный автомобиль?

Изначально нужно понимать, что имущественные налоги уплачиваются в следующем году за предыдущий. То есть, если машина была снята с учета еще в феврале 2024, то в 2025 году транспортный налог будет рассчитан за 2 месяца 2024 года.

Сумма транспортного налога исчисляется налоговиками на основании сведений, которые они получают от органов по государственной регистрации транспортных средств. Иных оснований для прекращения взимания транспортного налога, за исключением случаев, когда транспортное средство не признается объектом налогообложения (в том числе находится в розыске), либо возникновения права на налоговую льготу, не установлено.

Обязанность по уплате транспортного налога зависит не от фактического его наличия у налогоплательщика, а от регистрации автомобиля. Поэтому, если авто продали по доверенности, то отчуждения не будет, а значит транспорт останется зарегистрирован на прежнего владельца, которому придется платить налог.

Нужно ли платить налоги за умершего родственника?

Обязанность по уплате налогов на имущество прекращается со смертью физического лица - налогоплательщика. Задолженность по этим налогам у умершего лица погашается наследниками в пределах стоимости наследственного имущества в порядке, установленном гражданским законодательством для оплаты наследниками долгов наследодателя.

За какие периоды учитываются льготы по налогу на имущество для участников СВО?

Участники СВО и члены их семей имеют право на льготу по налогу на имущество физических лиц.

Льготы федерального уровня для участников СВО и членов их семей распространяются на налоговые периоды с 2022 года. Периодом участия в СВО для льготы по налогу на имущество считается налоговый период (год), в течение которого человек участвовал в СВО, независимо от срока фактического участия в течение налогового периода.

При наличии права на льготы, но отсутствии заявления, льготу назначат автоматически на основе межведомственных данных. Результаты рассмотрения заявок отображаются в Личном кабинете, налоговых уведомлениях или официальных ответах налоговой инспекции.

Что делать, если забыл пароль от Личного кабинета?

В Личный кабинет налогоплательщика можно зайти с паролем от Госуслуг. Даже те, кто не открывал Личный кабинет, кому уведомления мы направили на почту, могут зайти в Личный кабинет, перед этим создав его. Он сформируется в течение одного-двух дней, и уведомление появится там. То есть все граждане могут получить уведомление через Личный кабинет, даже если оно было направлено по почте. Это удобно, если вы не хотите дожидаться или идти в почтовое отделение.

Мы платим налоги каждый год. Есть ли какие-то важные изменения в этом году?

Из трех имущественных налогов (на транспорт, землю и имущество) два (на землю и имущество) платят из расчета кадастровой стоимости. Сейчас мы оплачиваем налоги за 2024 год, а в 2024 году как раз изменилась кадастровая стоимость - была массовая переоценка всех объектов. Соответственно, сумма налога для всех тоже изменилась.

Стоит отметить, что по объектам, относящимся к деятельности и включенным Департаментом имущественных отношений Краснодарского края в Перечень, в ряде муниципальных образований для 2024 года увеличилась ставка по налогу.

Как правило, кадастровая стоимость увеличивается. До этого объекты оценивали три года назад, спустя три года цены выросли. Поэтому и сумма налога изменилась, она выросла.

Тем не менее, есть норма закона, которая гласит, что сумма налога на объект не может вырасти за год больше, чем на 10%. То есть, как бы ни увеличилась кадастровая стоимость, налог в этом году будет максимум на 10% больше, чем в прошлом. Из этого правила имеются исключения, например, объекты предпринимательской деятельности.

Что делать, если не получил налоговое уведомление?

Необходимо знать, что налоговые уведомления не поступят гражданам, если предоставлена льгота в виде полного освобождения от уплаты налогов.

Не получат налоговые уведомления также граждане, у которых сумма к уплате менее 300 рублей. Чтобы не нести лишние почтовые расходы, мы аккумулируем налоги за несколько периодов, суммируем их и, если в следующем году будет сумма больше 300 рублей, то направим уведомление.

Если налогоплательщик является пользователем «Личного кабинета», налоговое уведомление не придет по почте. Уведомление будет выгружено только в электронном виде.

Кроме этого, получить налоговое уведомление можно в любой налоговой инспекции, так как обслуживание физических лиц в налоговых органах осуществляется по экстерриториальному принципу.

Что делать, если информация в налоговом уведомлении требует корректировки?

Все сведения, необходимые для начисления налогов в налоговые органы представляют органы МВД России, Росреестра и другие уполномоченные службы.

Неактуальная информация, конечно, должна быть исправлена. Для проверки сведений и изменения данных есть следующие способы:

• - сообщить об этом через Личный кабинет на сайте ФНС России;
• - посредством обращения в любой налоговый орган лично или по почте,
• - с использованием интернет-сервиса ФНС России «Обратиться в ФНС России».

Налоговому органу требуется провести проверку установленных законодательством оснований для перерасчета налогов. При их наличии, как правило, не позднее 30 дней налогоплательщик получит ответ на свое обращение с указанием нового срока уплаты налога и корректной суммы. Только в исключительных случаях указанный срок может быть продлен.

Что делать, если в налоговом уведомлении не учтены льготы?

Информацию о том, учтены ли льготы, можно найти в графах налогового уведомления: «Размер налоговых льгот» и «Налоговый вычет».

Как правило, налоговая льгота по имущественным налогам предоставляется без заявления, на основании сведений, полученных налоговым органом от уполномоченных органов. Льгота применяется начиная с календарного года, в котором у налогоплательщика возникло на нее право.

Если льгота не применена, рекомендуется подать заявление по установленной форме любым удобным способом: через Личный кабинет; интернет-сервис «Обратиться в ФНС России»; по почте; путем личного обращения в любую налоговую инспекцию или через МФЦ.

Кому положены налоговые льготы?

Для трех разных налогов есть разные льготные категории, но в большинстве своем они совпадают. Самая большая категория - это пенсионеры, также льготами пользуются так называемые предпенсионеры, инвалиды, ветераны боевых действий, участники специальной военной операции.

У них есть преимущества, но под льготы попадает не все, а только один объект каждого вида. То есть, если вы льготник и у вас есть две квартиры, то налогом облагается только одна квартира, причем та, на которую налог меньше. Если вы не заявили о выборе объекта для льготы, мы по умолчанию выбираем то, что выгоднее плательщику.

По земельному налогу есть федеральный вычет шести соток. То есть если площадь участка больше, то он налогом облагается (с учетом вычета шести соток), если меньше, то не облагается. Есть также местные льготы.

Льготы по транспортному налогу на территории Краснодарского края установлены краевым законом от 26.11.2003 № 639-КЗ. Льгота предоставляется только по одному транспортному средству - легковому автомобилю (мощностью до 150 л.с.), лодке (мощностью до 20 л.с.) или мотоциклу (мотороллеру) (мощностью до 35 л.с.).

К льготным категориям относятся, например, лица, достигшие 55 лет женщины и 60 лет мужчины, которые уплачивают налог в размере 50% по автомобилям легковым с мощностью до 150 лошадиных сил.

Герои Российской Федерации, Герои Кубани, ветераны боевых действий, один из родителей в многодетной семье – полностью освобождаются от уплаты транспортного налога (по автомобилям легковым с мощностью до 150 лошадиных сил).

С полным перечнем льгот, действующих в конкретном муниципальном образовании можно ознакомиться в электронном сервисе «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам» на сайте ФНС России.

Общая сумма льгот, предоставленных жителям Краснодарского края при уплате имущественных налогов за 2024 год в сравнении с льготами за 2023 год, увеличилась на 6,3 % (или на 193 млн рублей). В целом сумма налоговых льгот по имущественным налогам за 2024 год при проведении расчетов в текущем году составила 3,3 млрд рублей.

Кроме того, за налоговый период 2024 год предоставлены налоговые вычеты, установленные нормами НК РФ, а именно:

• - по земельному налогу (п. 5 ст. 391 НК РФ) на сумму более 1,3 млрд рублей;
• - по налогу на имущество физических лиц (пп. 3- 6.1 ст. 403 НК РФ) на сумму более 2 млрд рублей.

Можно ли уплатить налоги до получения уведомления?

Такая возможность есть у всех граждан. Можно в любое время в течение года пополнять Единый налоговый счет (ЕНС) и к сроку уплаты на нем будет достаточно средств, чтобы уплатить всю сумму исчисленного налога. Пополняется ЕНС с помощью Единого налогового платежа (ЕНП) до срока уплаты налогов через сервис «Уплата налогов и пошлин» или Личный кабинет. 

Должны ли платить налоги несовершеннолетние дети?

Несовершеннолетний признается налогоплательщиком, если является собственником жилья или доли в нем, земельного участка и других объектов недвижимости. Уплачивают налоги за несовершеннолетних в родители, усыновители, опекуны, попечители и иные лица в обязательном порядке.

Уплатить налоги за ребенка можно также в Личном кабинете налогоплательщика, подключив функцию «Семейный доступ».

Почему кому-то пришло налоговое уведомление на портал госуслуг, а кому-то нет?

Налоговые уведомления в электронном виде можно получать не только через «Личный кабинет для физических лиц», но и через портал Госуслуг. Для этого нужно через портал отправить в налоговую службу соглашение (уведомление) на подключение услуги, подписанное с помощью мобильного приложения «Госключ». Пользователь Госуслуг также сможет оплатить начисления налогов из налогового уведомления онлайн. В крае налоговые уведомления через Госуслуги получили 33 тыс. налогоплательщиков.

Можно ли уплатить налоги за третьих лиц (родственников)?

Осуществить уплату налогов, сборов, пени и штрафы третьих лиц можно дистанционно через сервис ФНС России «Уплата налогов и пошлин».

Как и до какого числа нужно оплатить налоги?

Срок уплаты налогов - 1 декабря. Уплатить налоги можно любым удобным способом: через Личный кабинет на сайте ФНС России или его мобильную версию «Налоги ФЛ», сервис «Уплата налогов и пошлин», Единый портал Госуслуг, онлайн сервисы банков, в отделениях банков и почтовой связи.

С какого числа и в каком размере начнут начислять пени за просрочку платежа?

Срок оплаты - 1 декабря, а со 2-го уже начинают начисляться пени в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ на неоплаченную сумму за каждый день просрочки.

Будут ли начисляться пени, если человек не увидел уведомление?

Норма закона гласит, что если у человека есть Личный кабинет и ему выгружено уведомление, оно считается полученным на следующий день. Также и с почтой: если уведомление направлено заказным письмом, оно считается полученным на шестой день после отправления. В случае неуплаты пени будут считаться в любом случае.

Иногда у граждан возникает вопрос, почему я должен платить налог, если я продал свое имущество. Дело в том, что если вы продали, к примеру, квартиру в середине 2024 года, то за те полгода, которые вы ей владели в прошлом году, заплатить придется сейчас.

В ноябре вступил в силу новый порядок взыскания задолженности физических лиц. Как он будет работать?

Новшество в том, что налоговая задолженность будет взыскиваться как в судебном, так и во внесудебном порядке в зависимости от согласия гражданина. Если разногласий нет, сумма будет списываться со счетов во внесудебном порядке, а при их наличии – через суд. Ожидается, что в 2026 году этот механизм охватит около 300 тысяч налогоплательщиков края с общей суммой задолженности около 3 миллиардов рублей.